| 经营活动产生的现金流量（流入） |
|
|
|
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
收到的税费返还 |
收到的其他与经营活动有关的现金 |
| 1 |
2 |
3 |
| 主要内容 |
主要内容 |
主要内容 |
| 主营业务收入（含增值税销项税额需扣除销售退回、销售折让） |
本期返还的增值税 |
营业外收入 |
| 其他业务收入（如销售材料收入） |
本期返还的营业税 |
其他应收款 |
| 代购代销收入 |
本期返还的所得税 |
罚款收入 |
| 应收账款 |
本期返还的消费税 |
流动资产损失中由个人赔偿部分 |
| 应收票据 |
本期返还的关税 |
经营租赁 |
| 预收账款 |
本期返还的城建税 |
|
| 本期收回前期核销的坏账损失 |
本期返还的教育费附加 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| 经营活动产生的现金流量（流出） |
|
|
|
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
支付给职工以及为职工支付的现金 |
支付的各项税费 |
支付的其他与经营活动有关的现金 |
| 4 |
5 |
6 |
7 |
| 主要内容 |
主要内容 |
主要内容 |
主要内容 |
| 存货（扣除购货退回，包括增值税的进项税额） |
应付工资（奖金、补贴、津贴） |
预缴营业税 |
其他应付款 |
| 应付票据（包括增值税的进项税额） |
应付福利费（各项劳保、福利） |
房产税 |
其他业务支出（扣除税金部分） |
| 应付账款（包括增值税的进项税额） |
管理费用中列支的部分（工资、福利费、商业保险、住房公积金、职工住房困难补助） |
土地增值税 |
营业费用 |
| 预付账款 |
为职工支付的其他福利费用 |
车船使用税 |
管理费用中扣除为职工支付的部分（差旅费、业务招待费、其他保险费、经营租赁等） |
| 本期支付前期的未付款项 |
|
印花税 |
财务费用 |
| |
|
城市维护建设税 |
营业外支出（罚款支出） |
| |
不包括内容 |
教育费附加 |
离退休职工人员（包括参加统筹和未参加统筹的人员）的各项费用 |
| |
离退休职工人员的各项费用 |
防洪费（堤防费） |
|
| |
在建工程人员的工资 |
所得税 |
|
| |
|
矿产资源补偿费 |
|
| |
|
其他业务支出包含的各项税金 |
|
| |
|
|
|
| |
|
不包括内容 |
|
| |
|
计入固定资产价值实际支付的耕地占用税 |
|
|
|
|
|
| 投资活动产生的现金流量（流入） |
|
|
|
| 收回投资所收到的现金 |
取得投资收益所收到的现金 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 |
收到的其他与投资活动有关的现金 |
| 8 |
9 |
10 |
11 |
| 主要内容 |
主要内容 |
主要内容 |
主要内容 |
| 短期投资 |
现金股利 |
处置固定资产净收入 （即扣除相关费用，下同） |
收回购买债券时已到付息期尚未领取的利息 |
| 长期股权投资 |
分回利润 |
处置无形资产净收入 |
收回购买股票时已宣告尚未领取的股利 |
| 长期债权投资 |
债权投资利息 |
处置其他长期资产净收入 |
|
| |
|
出售固定资产净收入 |
|
| 不包括内容 |
|
出售无形资产净收入 |
|
| 债权投资收回的利息 |
|
出售其他长期资产净收入 |
|
| 投资收回的非现金资产 |
|
自然灾害保险赔偿收入 |
|
| |
|
固定资产报废毁损变卖收益 |
|
|
|
|
|
| 投资活动产生的现金流量（流出） |
|
|
|
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 |
投资所支付的现金 |
支付的其他与投资活动有关的现金 |
| 12 |
13 |
14 |
| 主要内容 |
主要内容 |
主要内容 |
| 一次性付款购入固定资产 |
短期股票投资（含佣金、手续费） |
已宣告尚未领取现金股利 |
| 分期付款购入固定资产首付款 |
短期债券投资（含佣金、手续费） |
已宣告尚未领取债券利息 |
| 无形资产 |
长期股权投资（含佣金、手续费） |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的净损失 |
| 其他长期资产 |
长期债权投资（含溢折价） |
|
| 在建工程人员的工资（包括缴纳的各项保险金） |
|
|
| |
|
|
| 不包括内容 |
|
|
| 固定资产借款利息资本化部分 |
|
|
| 融资租赁支付的租赁费 |
|
|
|
|
|
|
| 筹资活动产生的现金流量（流入） |
|
|
|
|
|
|
|
| 吸收投资所收到的现金 |
取得借款所收到的现金 |
收到的其他与筹资活动有关的现金 |
| 15 |
16 |
17 |
| 主要内容 |
主要内容 |
主要内容 |
| 吸收权益性投资 |
短期借款 |
接受的现金捐赠 |
| 发行股票净额（即扣除佣金） |
长期借款 |
|
| 发行债券净额（即扣除佣金） |
|
|
|
|
|
|
| 筹资活动产生的现金流量（流出） |
|
|
|
| 偿还债务所支付的现金 |
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 |
支付的其他与筹资活动有关的现金 |
| 18 |
19 |
20 |
| 主要内容 |
主要内容 |
主要内容 |
| 借款本金 |
现金股利 |
发行股票、债券的审计咨询费及其他费用 |
| 债券本金 |
投资利润 |
购建固定资产资本化利息 |
| |
借款利息 |
融资租入固定资产支付的租赁费 |
| |
债券利息 |
分期付款购建固定资产以后各期支付的费用 |
| |
|
减少注册资本所支付的现金 |
| |
|
现金捐赠支出 |
|
|
|
|
| 汇率变动对现金的影响额（轧差） |
|
|
|
| 注：现金流量表日，本企业及境外子公司外币折算为人民币时与“现金及现金等价物净增加额”按期末汇率折算的差额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
