2012年6月14、15日在上海主讲了一场专门针对地方性银行，包括城商行、农商行、农信社的税务专项培训。由于听课的都是地方性银行一线财会干部和工作人员，因此大家主要都是关注一些具体问题。来自广西、吉林、河南、浙江、厦门、内蒙古、上海等地的金融机构也反映了一些税企争议问题。
　　1、国税部门对某城商行进行税收专项检查，要求城商行将用于促销展业的礼品做企业所得税视同销售处理，针对视同销售收入补税，但不允许扣除礼品成本，如何处理？
　　2、农信社、农商行、村镇银行之间无偿调拨车辆、设备的增值税问题
　　3、云南的一家金融机构，税务机关要求针对礼品视同销售征收增值税如何处理？
　　4、参考财税【2011】50号文 ，礼品需要扣缴个人所得税，但事实上礼品个税往往是由银行承担的，实际也无法扣缴，能否在税前扣除？
　　5、在会计上，固定资产价值量标准由企业自主决定但在税法上，实施条例规定了12个月的标准，但没有规定价值量标准，也没有直接说标准由企业自己定，矛盾如何处理？原城商行财务制度形成的财务习惯是否可以沿用？
　　6、私车公用如何处理？
　　7、在企业没有统筹之前计提的多余的养老保险金，还保留在账面上，税局认定应该要缴纳企业所得税，是吗？
　　8、农信社改制过程中发生的资产转移的税收问题
　　9、运钞车交给押运公司涉及哪些税费？
　　10、办公楼回迁，面积增加，如何缴税？
　　11、盈余公积、资本公积增资补税问题(股东为个人)
　　12、核销不良贷款需要履行哪些税务手续？
　　13、残疾人工资加计扣除只针对工资，不针对福利费、五险一金等其他人工项目
　　14、股权激励的个人所得税和企业所得税问题
　　15、职工教育经费在会计上是否必须计提
　　16、2011年12月计提全年奖，在次年汇算清缴之前实际发放，在哪一年税前扣除？
　　17、抵债在建工程转让
　　18、营业税差额纳税的问题
　　19、购物卡
　　20、2011年末的发票2012年跨期入账
　　21、就地预缴、汇总纳税
　　22、员工旅游
　　23、银行贷款损失准备的1%
　　当年可以扣除准备金=当年年末贷款余额*1%-上一年年末已税前扣除准备金余额
　　24、税务机关延期受理或者延期批复的实际贷款损失如何处理？
　　25、农商行如何依据新会计准则核算贷款损失准备
　　26、县域金融机构增量补贴是否需要缴纳企业所得税？
　　27、银行筹建期的业务招待费如何处理？
　　28、个人委托贷款、委托人是否缴纳个人所得税、营业税，银行是否要扣缴，现行情况如何？
　　29、银行代扣代缴个人所得税取得手续费收入是否需要缴纳营业税和企业所得税？
　　30、银行取得政府对高管人员缴纳的个人所得税的返还收入如何处理？
　　31、农信社改制时自然人股东转让股权是否需要由农信社扣缴个人所得税
　　32、向押运公司支付武装押运费用应取得运输发票还是服务业发票？
　　33、普通企业持商业汇票向银行贴现，银行对于贴现利息如何缴纳企业所得税？
　　34、银行转贴现收入是否缴纳营业税？
　　35、股权转让所得如何计算
　　35、对个人支付租金比产生的代开发票税费如何处理？
　　36、上海银行向韩国起亚银行汉城分行支付利息300万，同时向交通银行新加坡分行支付利息400万，向汇丰银行武汉分行支付利息500万如何扣缴？
　　37、法人公司转让农信社股权，当时没有交所得税，后来法人公司注销，税务38、购买国债持有期间利息免税还是取得兑付的利息免税？
　　39、退租引发的未摊销完毕的装修费如何处理
　　40、支付离退休人员统筹外费用如何进行税务处理
　　41、重庆农商行上市过程中涉及的瑕疵资产回购如何进行税务处理
　　42、涉农和中小贷款准备金和1%的常规准备金之间是认一不认二的关系吗？